一、一般公共预算调整事项

（一）一般公共预算收入

一般公共预算收入总计由年初预算的237,055万元调整为323,634万元，调增86,579万元，主要变动情况及原由如下：

1.上级补助收入由年初预算133,980万元调整为178,776万元，总体调增44,796万元，其中：一般转移支付补助增加29,211万元，专项转移支付增加15,585万元。

2.一般债券资金收入调整为40,446万元，调增40,446万元，主要是2025年获得用于项目建设的新增一般债券转贷收入4,800万元；用于偿还已到期债券的再融资债券本金35,646万元。

3.调入资金由年初预算的35,123万元调整为40,406万元，总体调增5,283万元，其中：一是政府性基金收入较年初预算增长较大，但因偿还专项债本息、列支划拨土地开发成本等成本性支出增加，调入一般公共预算资金规模减少，由年初预算的28,533万元调整为24,606万元，调减3,927万元；二是因本级财力不足，为落实巡视、财政部贵州监管局隐债专项核查、审计等反馈问题整改，动用预算稳定调节基金弥补收入缺口，由年初预算的6,400万元调整为10,568万元，调增4,168万元；三是国有企业债务体量大，实体转型制约较多，导致国有企业对财政贡献不及预期，调入一般公共预算规模相应减少，由年初预算的190万元调整为50万元，调减140万元；四是加强预算单位实有账户资金清理、整改部门超范围使用财政资金、缴回以前已列支出等，盘活存量资金5,182万元形成本级增量财力。

（二）一般公共预算支出

一般公共预算支出总计由年初预算的237,055万元调整为323,634万元，调增86,579万元，主要变动情况及原由如下：

1.本级一般公共预算支出由年初预算的223,250万元调整为248,823万元，总体调增25,573万元，主要是上级下达补助规模增加，相应增减对应领域支出，其中：公共安全、卫生健康、农林水等13项支出调增38.366万元；教育、文化体育、社会保障和就业等7项支出调减17,593万元。同时获得用于项目建设新增一般债券资金4,800万元，按政策安排用于在建项目8个，主要用于教育、农业农村、保障性安居工程、污水、农村公路等领域民生项目支出。

2.上解支出由年初预算5,540万元调整为5,789万元，调增249万元，主要是因占用州级政府债券限额发行一般债券需上解相应本息支出、部分专项上解增加等。

4.一般债务还本支出由年初预算4,245万元调整为39,892万元，调增35,647万元，主要是列支申请获得用于偿还已到期一般债券本金的再融资债券资金35,646万元。

5.结转下年调整为28,852万元，调增28,852万元。根据实际支出进度，对未使用完毕的预算资金予以结转下年继续使用。

6.区域间转移性支出调整为200万元，调增200万元，主要是按照州人民政府工作部署，援助榕江建设资金200万元。

（三）一般公共预算收支平衡

调整后，2025年一般公共预算收入总计323,634万元，其中：本级一般公共预算收入27,480万元，上级补助178,776万元，一般债券收入40,446万元（再融资债券收入3,646万元,新增一般债券收入4,800万元），调入资金40,406万元，待偿债置换一般债券结转结余78万元，上年结转36,448万元。一般公共预算支出总计323,634万元，其中：本级一般公共预算支出248,823万元，上解上级支出5,789万元，债务还本支出39,892万元，结转下年28,852万元，区域间转移性支出200万元，待偿债置换一般债券结转结余78万元。收支相抵，实现平衡。

二、政府性基金预算调整事项

（一）政府性基金收入

政府性基金收入总计由年初预算60,507万元调整为195,388万元，调增134,881万元，主要变动情况及原由如下：

1.本级政府性基金收入由年初预算的51,130万元调整为58,533万元，总体调增7,423万元，一是因实际收取的城市基础设施配套费、污水处理费低于预期，相应调整年初预算。污水处理费收入由年初预算的400万元调整为321万元，调减79万元；城市基础设施配套费收入由年初预算的180万元调整为30万元，调减150万元。二是受土地政策、市场需求等因素影响，计划出让土地不及预期，国有土地出让收入由年初预算的50,550万元调整为17,020万元，调减33,530万元。三是贯彻落实省级关于“化债保息”工作部署，积极探索国有资源资产盘活路径，推动校园生活服务、公共食堂等特许经营项目落地，其他政府性基金收入调整为30,213万元，调增30,213万元。四是组织专项债项目单位缴纳2024-2025年应缴专项债项目收入、处置标准厂房等专项债资产实现相关收入，专项债对应项目专项收入调整为10,949万元，调增10,949万元。

2.政府性基金上级补助收入由年初预算345万元调整为4,507万元，调增4,162万元，主要是在获得大中型水库移民等常规上级补助外，争取获得城市地下管网建设、农业机械报废更新等特别国债资金。

3.地方政府专项债券收入调整为122,818万元，调增122,818万元，一是新增置换专项债券113,922万元，用于置换隐性债务、消化拖欠企业账款。二是对符合条件的专项债券申请再融资债券偿还到期专项债本金8,896万元。

（二）政府性基金支出

政府性基金支出总计由60,507万元调整为195,388万元，总体调增134,881万元，主要变动情况及原由如下：

1.本级政府性基金支出由年初预算27,213万元调整为36,238万元，总体调增9,025万元，具体是：一是增加土地开发成本支出，国有土地使用权出让收入安排的支出由年初预算的10,709万元调整为11,848万元，调增1,139万元。二是因上级补助资金增加，实际支出进度等原因，相应增减农林水、超长期特别国债、彩票公益金支出2,634万元，调增资源勘探、自然资源等领域支出调增79万元。三是按照“先收后支”原则，按照污水处理费、城市基础设施配套费实际收入情况，相应调减本级污水处理费、城市基础设施配套费等支出，其中：污水处理费支出由年初预算400万元调整为321万元，调减79万元；城市基础设施配套费支出由年初预算180万元调减为0万元，调减180万元。四是按照专项债券规模、利率、时限等据实安排专项债券付息支出，由年初预算的7,169万元调整为7,817万元，调增648万元。五是列支专项项目收入安排的支出10,052万元，调增10,052万元。

2.上解支出由年初预算的1,801万元调整为1,552万元，主要是上解省级2023年下达耕地保护临时周转金。

3.调出资金由年初预算28,533万元调整为24,606万元，调减3,927万元，主要是本级政府性基金收支实际形成净结余24,606万元，相应调减调入一般公共预算规模。

4.再融资专项债券还本由年初预算的2,337万元调整为125,157万元，调增122,280万元，一是按照省级明确专项债偿还规模，本级预算偿还专项债本金由年初预算2,337万元调整为2,339万元，调增2万元。二是调整置换专项债券支出113,922万元，调增113,922万元，主要是执行一揽子化债方案，上级下达置换债券资金用于置换隐性债务、消化拖欠企业账款。三是列支获得的再融资债券偿还本支出8,896万元。

5.新增结转下年7,212万元，调增7,212万元。根据实际支出进度，对未使用完毕的预算资金予以结转下年继续使用。

（三）政府性基金预算收支平衡

经调整，2025年政府性基金预算收入总计195,388万元，其中：本级政府性基金收入58,533万元，补助收入4,507万元，专项债务收入122,818万元（再融资专项债务收入8,896万元，置换债券债务收入113,922万元），上年结转8,907万元，待偿债置换专项债券结余623万元。政府性基金支出总计195,388万元，其中：本级政府性基金支出35,695万元，上解支出1,552万元，调出资金25,149万元，债务还本支出125,157万元，待偿债置换专项债券结余623万元，结转下年7,212万元。收支相抵，实现平衡。

三、国有资本经营预算调整事项

（一）国有资本经营预算收入

国有资本经营预算收入总计由年初预算207万元调整为57万元，调减150万元，主要是因国有企业债务规模大、债务结构调整还不到位等因素影响，企业实体化转型步伐缓慢，国有企业利润较薄，对财政贡献不足，本级国有资本经营预算收入由年初预算200万元调整为50万元。

（二）国有资本经营预算支出调整

国有资本经营预算支出总计由年初预算207万元调整为57万元，调减150万元，主要是按照“收支平衡”原则，本级国有企业上缴利润不足，相应调减对应支出，加之未安排有关对企业的补助，对上缴收入调入一般公共预算，弥补公共预算收入缺口。

（三）国有资本经营预算收支平衡

经调整，2025年国有资本经营预算收入总计57万元，其中：本级国有资本经营预算收入50万元，上年结转7万元。国有资本经营预算支出总计57万元，其中：本级国有资本经营预算0万元，调出资金50万元，结转下年支出7万元。收支相抵，实现平衡。

四、社保基金预算调整情况

（一）社会保险基金预算收入总计由年初预算的15,703万元调整为15,698万元，总体调减5万元，与年初预算相差极小。

（二）社会保险基金预算支出总计由年初预算15,703万元调整为15,698万元，总体调减5万元，收入变动对应调减支出规模。

五、政府债务管理情况

2025年，我县获得地方政府债券债务资金163,264万元。其中，获得地方政府新增一般债券4,800万元；获得置换存量隐性债务再融资专项债券资金113,922万元；获得偿还债券到期本金再融资置换债券44,542万元（再融资一般债券35,646万元、再融资专项债券8,896万元）。政府债务余额为588,315万元，其中：一般债务余额256,917万元；专项债务余额331,398万元。当前政府债务限额为596,824万元，其中：一般债务限额 262,863万元；专项债务限额333,961万元。政府债务余额未超过限额。

附件:2025年预算调整表（定稿）.xlsx